目  录

第一部分：单位概况

第二部分：广西第一工业学校2024年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西第一工业学校2024年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、主要职能

我单位是隶属于广西壮族自治区应急管理厅的一所全日制中等职业学校，学校根据《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，面向全区招收学生，开展中等职业学历教育。同时依据相《安全生产培训管理办法》（国家安监总局44号令）相关规定，面向全区社会人员开展电工作业、焊接与热切割作业、制冷与空调作业、高处作业、煤矿井下电气作业、非煤矿山和危险化学品行业和领域安全资格培训业务。

二、机构设置情况

我单位属于财政全额拨款的公益二类正处级事业单位，内设机构根据桂编[2011]90号文件要求总共设置7个正科级单位，分别是办公室、教务科、学生科（安全保卫科）、招生与就业办公室、后勤服务与管理科、财务科、教学教辅机构。

第二部分：广西第一工业学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

我单位2024年总收入4342.03万元，总支出4342.03万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加174.45万元，增长4.19％，总支出较上年增加174.45万元，增长4.19％主要原因是经营预算收支较上年增加。

二、单位收入总体情况说明

我单位总收入4342.03万元，较上年增加174.45万元，增长4.19％。主要原因是经营预算收入较上年增加。其中：

（一）一般公共预算收入3473.87万元，同比减少2.68万元，下降0.08％，与上年基本持平。

（二）财政专户管理资金收入237.73万元，同比减少3.30万元，下降1.37％，与上年基本持平。

（三）单位资金收入630.43万元，同比增加180.43万元，增长40.1％，主要原因是预计2024年学校职业技能培训业务量较上年增加。

三、单位支出总体情况说明

我单位总支出4342.03万元，较上年增加174.45万元，增长4.19％。主要原因是经营预算支出较上年增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出3913.04万元，占支出总预算90.12％，同比增加197.22万元，增长5.31％，原因是经营预算支出比去年增加；

2.社会保障和就业支出237.23万元，占支出总预算5.46％，同比减少12.94万元，下降5.17％，主要原因是在职在编人员人数较去年少9人；

3.卫生健康支出73.15万元，占支出总预算1.69％，同比减少3.74万元，下降4.86％，主要原因是在职在编人员人数较去年少9人；   

4.住房保障支出118.61万元，占支出总预算2.73％，同比减少6.09万元，下降4.88％，主要原因是在职在编人员人数较去年少9人。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

1.基本支出预算

基本支出预算1714.34万元，占支出总预算39.48％，同比减少123.79万元，下降6.73％。其中：

（1）人员经费预算1301.97万元，占基本支出预算75.95％，同比减少48.87万元，下降3.62％。其中：工资福利支出预算1082.74万元，占基本支出预算63.16％，同比减少75.29万元，下降6.50％，原因是在职在编人员人数较去年少9人；对个人和家庭的补助预算219.23万元，占基本支出预算12.79％，同比增加26.42万元，增长13.70％，主要原因是退休人员生活补贴增加。

（2）公用经费（商品和服务支出）预算412.37万元，占基本支出预算24.05％，同比减少74.92万元，下降15.37％，主要原因是学生人数减少。

2.项目支出预算

项目支出预算2627.69万元，占支出总预算60.52％，同比增加298.24万元，增长12.80％，主要原因是经营预算支出增加、自治区现代职业教育发展专项资金增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

我单位财政拨款总收入3473.87万元，总支出3473.87万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年减少2.68万元，下降0.08％，财政拨款总支出较上年减少2.68万元，下降0.08％，与上年基本持平。

五、一般公共预算支出情况说明

我单位一般公共预算支出共3473.87万元，较上年减少2.68万元，下降0.08％，与上年基本持平。

根据支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（一）中等职业教育3123.95万元，占支出总预算71.95％，同比增加15.26万元，增长0.49％，与上年基本持平；

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出158.15万元，占支出总预算3.64％，同比减少8.11万元，下降4.88％；

（三）事业单位医疗73.15万元，占支出总预算1.69％，同比减少3.74万元，下降4.86％；

（四）住房公积金118.61万元，占支出总预算2.73％，同比增加6.70万元，增长3.97％。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我单位一般公共预算基本支出共1570.72万元，较上年减少115.04万元，下降6.82％，主要原因是在职在编人员人数较去年少9人，学生人数减少441人。具体情况为：

（一）人员经费预算1201.95万元，占一般公共预算基本支出预算76.52％，同比减少43.72万元，下降3.51％。主要原因是在职在编人员人数较去年少9人、退休人员生活补助调整增加和学生人数减少441人。

1.基本工资支出预算491.20万元，同比减少46.86万元，下降8.71％；

2.津贴补贴支出预算47.73万元，同比减少3.85万元，下降7.46％；

3.奖金支出预算4.20万元，同比减少0.30万元，下降6.67％；

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算86.23万元，同比减少8.11万元，下降8.60％；

5.职工基本医疗保险缴费支出预算39.88万元，同比减少3.75万元，下降8.60％；

6.其他社会保障缴费支出预算3.77万元，同比减少0.35万元，下降8.72％；

7.住房公积金支出预算64.67万元，同比减少6.09万元，下降8.61％；

8.其他工资福利支出支出预算280.00万元，与上年持平；

9.退休费支出预算99.25万元，同比增加39.93万元，增长67.31％，主要原因是退休人员生活补助调整增加；

10.助学金支出预算58.07万元，同比减少11.80万元，下降16.89％，主要原因是学生人数减少441人；

11.其他对个人和家庭的补助支出预算26.95万元，同比减少2.53万元，下降8.58％。

（二）公用经费预算368.77万元，占一般公共预算基本支出预算23.48％，同比减少71.32万元，下降16.21％，主要原因是我单位公用经费按生均定额拨付，学生人数减少441人。

1.办公费支出预算65.00万元，同比减少38.36万元，下降37.11％,主要原因是学生人数减少441人，该项经费相应减少；

2.印刷费支出预算25.00万元，同比减少19.00万元，下降43.18％，主要原因是学生人数减少441人，该项经费相应减少；

3.水费支出预算31.00万元，与上年持平；

4.电费支出预算72.00万元，与上年持平；

5.邮电费支出预算23.00万元，同比增加0.40万元，增长1.77％；

6.差旅费支出预算30.00万元，同比减少25.00万元，下降45.46％，主要原因是学生人数减少441人，该项经费相应减少。

7.维修（护）费支出预算26.20万元，同比减少26.80万元，下降50.57％，主要原因是当年其余维修（护）费安排在项目支出中；

8.专用材料费支出预算25.00万元，同比减少5.00万元，下降16.67％，主要原因是学生人数减少441人，该项经费相应减少；

9.劳务费支出预算15.00万元，同比增加10.20万元，增长212.50％,主要原因是招生宣传服务费增加；

10.工会经费支出预算10.78万元，同比减少1.01万元，下降8.57％；

11.福利费支出预算20.00万元，同比增加20.00万元，主要原因是福利费去年在项目支出中列支20.00万元；

12.其他交通费用支出预算5.00万元，同比增加3.00万元，增长150.00％，主要原因是其他交通费用基本支出安排较多中，项目支出安排较少,该项经费总体预算支出是减少的；

13.其他商品和服务支出支出预算20.79万元，同比增加10.25万元，增长97.25％，主要原因是学生年度各项活动经费列入此项目支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径比与上年持平，具体如下：

（一）因公出国（境）费2024年预算安排0.00万元，与上年持平。

（二）公务接待费2024年预算安排0.00万元，与上年持平。

（三）公务用车购置及运行费2024年预算安排0.00万元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0.00万元，与上年持平；

公务用车运行维护费2024年预算安排0.00万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位政府性基金预算支出共0.00万元，与上年持平，主要原因是我单位2024年单位预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位国有资本经营预算支出共0.00万元，与上年持平，主要原因是我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。

我单位2024年相关运行经费主要包括办公费121.61万元、印刷费27.00万元、水费31.00万元、电费72.00万元、邮电费23.32万元、物业管理费164.72万元、差旅费86.00万元、维修（护）费246.83万元、租赁费7.00万元、培训费62.06万元、专用材料费45.00万元、劳务费171.10万元、工会经费19.77万元、福利费32.00万元、公务用车运行维护费9.51万元、其他交通费用8.20万元、税金及附加费用12.32万元、其他商品和服务支出341.75万元。

（二）政府采购预算安排情况说明。

我单位2024年政府采购预算总金额485.19万元。其中：货物类采购287.47万元、工程类采购0.00万元、服务类采购197.72万元。货物类采购占政府采购预算59.25％；工程类采购占政府采购预算0.00％；服务类采购占政府采购预算40.75％。政府集中采购预算241.20万元，占政府采购预算49.71％，同比增加21.90万元，增长9.99％，其中：政府集中采购货物类167.70万元，同比增加53.40万元，增长46.72%；服务类73.50万元，同比减少31.50万元，下降30.00%，主要原因是集中采购项目资金比去年增加。分散采购预算243.99万元，占政府采购预算50.29％，同比减少215.65万元，下降46.92％，其中，分散采购货物类119.77万元，同比减少115.63万元，下降49.12%，工程类0.00万元，同比减少100.00万元，服务类124.22万元，同比减少0.02万元，下降0.01%，主要原因是今年分散采购项目资金比去年减少。

（三）国有资产占用情况说明。

我单位2024年实有在编车辆4辆，原值 59.29万元,用途为一般业务用车，车辆类型包括轿车、经济型车。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

重点项目一：项目名称中等职业学校免学费（中央），预算资金332万元，2024年度绩效目标为按规定列支，保障机构正常运转，设2条数量指标：数量指标1.中等职业学校面学费受助人数占比=100%,数量指标2.办学规模对应Ⅱ级标准要求学历教育在校生人数≥2100人；设1条质量指标：质量指标1.中职学校免学费达标率=100%；设1条时效指标：时效指标1.完成财政支付进度为按时完成；设1条成本指标：成本指标1.中等职业学校免学费（中央）资金=332.00万元；设2条社会效益指标：社会效益指标1.中职学生因贫困辍学率≤5%,社会效益指标2.扩大办学规模，加强实训条件建设与专业建设为实现学历教育在校生人数达2100以上，实训设备总值达3000.00万以上；设1条满意度指标：满意度指标1.学生、家长满意度≥95%。

重点项目二：项目名称现代职业教育质量提升计划(中央)，预算资金347.36万元，2024年度绩效目标为按规定列支办学达标条件资金347.36万元，设3条数量指标：数量指标1.增加教学设备4项,数量指标2.增加实训室1个，数量指标3.1+X职业技能等级证书考试≥1项；设3条质量指标：质量指标1.提升信息化教学水平完成实训室建设，质量指标2.提升师资队伍建设，质量指标3.提高学生1+X职业技能证书考试通过率达90%以上；设4条时效指标：时效指标1.按实施进度支付教学设备采购款，时效指标2.按实施进度支付实训室建设工程款，时效指标3.按时完成师资培训款项的支付，时效指标4.按时完成1+X职业技能证书考试费用的支付；设1条成本指标：成本指标1.现代职业教育提升计划（中央）资金=347.36万元；设2条社会效益指标：社会效益指标1.通过职业技能等级考试，提高学生专业技能水平,社会效益指标2.毕业生就业率≥90%；设1条满意度指标：满意度指标1.师生满意度≥90%。

重点项目三：项目名称自治区现代职业教育发展专项资金，预算资金240.00万元，2024年度绩效目标为按规定列支双优资金240万元，提升学校优质专业建设，设1条数量指标：数量指标1.自治区现代职业教育发展专项资金项目1项；设2条质量指标：质量指标1.增加教学设备加快优质专业建设，质量指标2.加强实训室建设，深化教学改革；设1条时效指标：时效指标1.2024年12月前完成自治区现代职业教育发展专项资金支付；设1条成本指标：成本指标1.自治区现代职业教育发展专项资金成本=240.00万元；设1条社会效益指标：社会效益指标1.提升毕业生就业率≥95%；设1条可持续影响指标：可持续影响指标1.促进学校发展可持续发展≥3年；设1条满意度指标：满意度指标1.师生满意度≥90%。

第三部分：名词解释

1.财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：广西第一工业学校2024年单位预算公开报表

详见附件2

附件2：广西第一工业学校2024年单位预算公开报表.xlsx